財務(wù)計算機(jī)管理是商會現(xiàn)代化、科學(xué)化管理的重要環(huán)節(jié)，為規(guī)范財務(wù)計算機(jī)管理，特制定本制度。

一、崗位責(zé)任制度

1．財務(wù)計算機(jī)管理員（簡稱管理員）工作職責(zé)：管理員由財務(wù)主管兼任，負(fù)責(zé)財務(wù)管理系統(tǒng)軟件的運(yùn)行、管理和協(xié)調(diào)工作，必須熟悉財務(wù)管理和會計業(yè)務(wù)，具備一定的計算機(jī)知識，對本商會整個財務(wù)管理系統(tǒng)軟件的運(yùn)行負(fù)總責(zé)。其工作職責(zé)是：

  （1）負(fù)責(zé)財務(wù)管理系統(tǒng)軟件的日常管理，監(jiān)督并保證計算機(jī)及財務(wù)管理軟件安全、正常、有效地運(yùn)行，發(fā)生故障及時組織協(xié)調(diào)有關(guān)人員排除，一旦出現(xiàn)重大異常情況，應(yīng)及時向本商會領(lǐng)導(dǎo)報告。

  （2）負(fù)責(zé)財務(wù)管理設(shè)備、軟件、數(shù)據(jù)及檔案資料等資源的調(diào)用、修改和更新報批，更換設(shè)備時應(yīng)保證財務(wù)管理數(shù)據(jù)的連續(xù)與安全。

  （3）負(fù)責(zé)檢查和審核計算機(jī)輸出的賬表、憑證數(shù)據(jù)以及其他有關(guān)資料的正確性和及時性。

2．財務(wù)計算機(jī)操作員（簡稱操作員）工作職責(zé)：操作員由經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)的財務(wù)會計擔(dān)任，負(fù)責(zé)財務(wù)管理系統(tǒng)軟件的賬務(wù)處理和財務(wù)公開生成，必須熟悉本商會財會業(yè)務(wù)，有一定的計算機(jī)知識，熟悉使用軟件，熟練錄入會計數(shù)據(jù)；嚴(yán)格按系統(tǒng)軟件的規(guī)定程序操作，不得越權(quán)操作與自己工作無關(guān)的內(nèi)容。其工作職責(zé)是：

  （1）負(fù)責(zé)設(shè)置賬務(wù)、填制憑證、記賬、結(jié)賬、登記生成各類賬表和公開內(nèi)容等工作。對記賬憑證和原始憑證內(nèi)容等錄入數(shù)據(jù)的正確性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，對錄入完畢的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，核對無誤后交審核員審核、備份。

  （2）負(fù)責(zé)輸出數(shù)據(jù)（包括打印輸出賬簿、報表）。會計業(yè)務(wù)處理結(jié)束后，按月（季）輸出記賬憑證、報表和現(xiàn)金、銀行存款日記賬，年終打印輸出會計賬簿、年度報表等各類數(shù)據(jù)資料，經(jīng)核對無誤后裝訂成冊。并按會計檔案管理要求存檔保管，作好會計軟件及各類數(shù)據(jù)資料的安全保密工作。

（3）負(fù)責(zé)各類備份數(shù)據(jù)和存檔數(shù)據(jù)的生成與安全，以及必要時的數(shù)據(jù)恢復(fù)。備份數(shù)據(jù)和存檔數(shù)據(jù)應(yīng)存儲在除C盤外的其他盤中，并建立署有本基金會名的文件夾。

（4）負(fù)責(zé)發(fā)現(xiàn)和及時排除計算機(jī)出現(xiàn)的各類故障，如不能排除，應(yīng)果斷采取相關(guān)措施緊急處理，以保證數(shù)據(jù)安全，并及時報告管理員。

（  5）在財務(wù)管理軟件運(yùn)行初期，負(fù)責(zé)核對每次初始設(shè)置、錄入憑證與手工賬，發(fā)現(xiàn)錯誤按規(guī)定程序及時清查更正。

（6）負(fù)責(zé)財務(wù)網(wǎng)絡(luò)的安全正常工作。掌握最新的網(wǎng)絡(luò)發(fā)展動態(tài)，關(guān)注新出現(xiàn)的病毒，及時做好軟件升級、補(bǔ)丁工作，定期殺毒和更新殺毒軟件，所有介質(zhì)（包括軟盤、光盤、U盤等）必須先進(jìn)行病毒檢測、消除后，才能進(jìn)行其他操作，以保證計算機(jī)不受病毒干擾。

3．財務(wù)計算機(jī)審核員（簡稱審核員）工作職責(zé)：審核員由財務(wù)主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)審核輸入數(shù)據(jù)和輸出數(shù)據(jù)的正確性，審核員必須熟悉本商會財務(wù)管理業(yè)務(wù)和會計業(yè)務(wù)，具備一定的計算機(jī)知識。其工作職責(zé)是：

（1）負(fù)責(zé)審核各類錄入數(shù)據(jù)和憑證，包括各類代碼的正確性、摘要的規(guī)范性和數(shù)據(jù)的合法性與準(zhǔn)確性，審核無誤后審批認(rèn)可。

（2）負(fù)責(zé)審核各類憑證和輸出賬表等數(shù)據(jù)，對不真實、不合法、不完整的不予確認(rèn)，應(yīng)退還整改后再進(jìn)行審核。

（3）財務(wù)管理軟件運(yùn)行初期，負(fù)責(zé)核對手工賬與微機(jī)賬，發(fā)現(xiàn)錯誤按規(guī)定程序及時清查更正。

二、操作管理制度

1．計算機(jī)必須設(shè)置開機(jī)密碼，嚴(yán)禁泄漏開機(jī)密碼，因失密導(dǎo)致差錯和事故的，根據(jù)造成的危害程度，按照有關(guān)法律法規(guī)予以處理。

2．操作員、審核員要嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)分工的權(quán)限，設(shè)置財務(wù)管理系統(tǒng)軟件個人操作密碼，并做好嚴(yán)格的保密工作，杜絕未經(jīng)授權(quán)人員操作系統(tǒng)軟件。

3．操作員、審核員操作時必須精力集中，認(rèn)真負(fù)責(zé)，嚴(yán)格按照操作規(guī)程和用戶手冊及系統(tǒng)提示進(jìn)行操作、審核，確保各數(shù)據(jù)信息的正確、真實、完整。

4．已輸入計算機(jī)的原始憑證和記賬憑證等會計數(shù)據(jù)未經(jīng)審核、備份的，不得進(jìn)行記賬、結(jié)賬。

5．在財務(wù)管理系統(tǒng)運(yùn)行中，不得在系統(tǒng)電腦上進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)游戲、個人文字處理、上網(wǎng)聊天和查閱新聞資料等影響電算化數(shù)據(jù)安全的其他操作。

6．操作員如要離開現(xiàn)場，必須在離開前退出系統(tǒng)軟件程序，并按正常步驟關(guān)機(jī)，以防止他人越權(quán)操作。

7．操作員要建立上機(jī)操作記錄簿，記錄操作人、操作時間、操作內(nèi)容、故障情況等內(nèi)容。記錄簿由操作員自行保管備查。

三、計算機(jī)硬軟件和數(shù)據(jù)管理制度

1．財務(wù)管理系統(tǒng)軟件必須安裝在財務(wù)部辦公室的計算機(jī)中。

2．財務(wù)部辦公室禁止用火，小心用水，計算機(jī)和打印機(jī)應(yīng)定期保潔，保持良好的衛(wèi)生環(huán)境，防止發(fā)生意外事故。

3．任何單位和個人不得占用、挪用財務(wù)辦公室的計算機(jī)、打印機(jī)等設(shè)備。

4．確保會計數(shù)據(jù)和系統(tǒng)軟件的安全保密，防止對數(shù)據(jù)和軟件的非法復(fù)制、修改和刪除；對磁性介質(zhì)存放的數(shù)據(jù)要保存雙備份。

5．修改或升級改版正在使用的財務(wù)管理系統(tǒng)軟件，要根據(jù)軟件要求組織實施；更換計算機(jī)硬件設(shè)備，要有主管部門的審批手續(xù)。在系統(tǒng)軟件修改、升級改版和硬件更換過程中，由管理員等有關(guān)人員現(xiàn)場監(jiān)督，要保證會計數(shù)據(jù)的連續(xù)性和安全性。財務(wù)其他人員不得自行修改和升級。

6．健全計算機(jī)硬件和系統(tǒng)軟件故障排除管理措施，保證會計數(shù)據(jù)的完整性。

7．健全必要的計算機(jī)病毒防治措施。

8．計算機(jī)及其設(shè)備如丟失、損壞或發(fā)生火災(zāi)等意外事故，必須立即上報本商會領(lǐng)導(dǎo)及主管部門，并在查明原因后提出處理意見。